[単独] 違法な外国為替取引の90%が仮想資産…過料 1000億に迫る

仮想資産の換金や購入資金の虚偽証明が多い

チェ・ギサン議員 "外国為替取引法に仮想資産の定義を追加するべきだ"

最近5年間に関税庁が摘発した違法外国為替取引の90%以上が仮想資産を媒介にしていたことが明らかになった。取締りの規模が拡大する中、検察送致とは別に過料の賦課額も1000億ウォンに迫っているが、徴収率は10%台にとどまっていることが分かった。

国会企画財政委員会所属のチェ・ギサン共に民主党議員事務所が関税庁から提出を受けた資料によると、最近5年(2020~2024年)間に関税庁が摘発した違法外国為替取引は総計830件、12兆4349億ウォンと集計された。

仮想資産が違法外国為替取引の'主犯'だった。仮想資産を媒介とした違法外為取引の摘発件数(検察送致・過料賦課合算)は162件で全体の20%を下回ったが、金額基準では11兆3724億ウォンで全体の91.5%を占めた。2022年には仮想資産利用犯罪の摘発規模が6兆5009億ウォンに達した。前年度に国内相場が国際相場を上回る'キムチ・プレミアム'が大きく形成され、差益実現のために違法外為取引が急増した結果とみられる。

関税庁は違法外為取引を摘発すると過料を科すか検察に送致する。検察に送致された関税庁の取締実績を類型別に見ると'仮想資産関連の換金'が最も多かった。関税庁が5年で検察に送致した仮想資産利用犯罪の規模は総計9兆392億ウォンで、このうち89.7%(8兆1037億ウォン)が仮想資産換金だった。

過料が科された取締実績では'仮想資産購入資金の虚偽証明送金'類型が1兆5573億ウォンで、全体(2兆3332億ウォン)の66.7%を占めた。銀行が実務上仮想資産取引目的の送金に応じない状況で送金理由を偽るのだ。関税庁の関係者は"『事前の貿易輸入代金送金』や『役務対価としてのソフトウェア購入費用』名目で金を送ったところ摘発される場合が多い"とし、"香港や日本など海外にペーパーカンパニーを作り、そこに金を送る場合もある"と話した。

仮想資産を利用した違法外為取引はますます増えているが、それに対する制裁は十分に行われていない。外国為替取引法違反に対する過料の徴収決定額は2020年130億6400万ウォンから2021年380億3300万ウォン、2022年498億6300万ウォン、2023年607億8100万ウォン、昨年839億6200万ウォンへと急速に膨らんでいる。今年も上半期までで756億ウォンに達し、年末には1000億ウォンを突破する見込みだ。徴収決定額は前年度の滞納額と新年の新規賦課額を合算した累積値である。

しかし過料の納付率は2020年21.6%から昨年11.0%へとかえって低下する傾向にある。今年上半期の納付額は143億ウォンで、納付率は約19%に上昇したが、それでもなお半分に満たない状況だ。関税庁の関係者は"2023年7月から外国為替取引法施行令が改正され過料処分の対象が拡大された"とし、"徴収決定額が大きくなるほど納付率は低下せざるを得ないうえ、過料を科しても所在不明であったり、無資産のケースが大半だ"と説明した。

チェ・ギサン議員は"外国為替取引法を改正して仮想資産に関する定義を追加し、仮想資産も外貨に準じて取引を規制する必要がある"とし、"関税庁も過料の納付率を適正な水準に維持するための対策を講じるべきだ"と述べた。

イ・グァンシク記者 bumeran@hankyung.com